企業老板需要了解的財稅知識
發布日期：2024-04-02 瀏覽次數：次
企業每個月都要繳納企業所得稅、個人所得稅、增值稅、附加稅、印花稅。
2023年1月1日至2024年12月31日，企業利潤不足100萬的，企業所得稅稅率為5%，利潤100萬至300萬的，稅率為5%，利潤300萬以上的，稅率為25%。
辦公固定及消費費用、差旅交通費用、企業培訓及活動費用、企業車輛費用、推廣及招待費用、財務費用等開具的發票可作為公司成本票。
增值稅專用發票、機動車統一銷售發票、機票、火車票等。
抵扣不同:普通票不能抵扣增值稅，專票可以抵扣增值稅稅率不同:普通票3%，專票13%，9%，6%。聯次不同:普票為記賬聯和發票聯，專票為記賬聯、發票聯、抵扣聯
6個月以上不建議零申報，否則會被稅務局重點關注。
不能。公司注冊后，必須記賬和報稅。如果它沒有經營，可以零申報
可以轉讓或者注銷，如果是有價值的企業，建議轉讓。
分為以下幾種情況:當月發票可以作廢，跨月發票要紅沖，成品油專用發票必須紅沖，銷售退回發票必須紅沖，電子發票必須紅沖。
刻章、稅務登記、記賬報稅、銀行開戶、企業年報。
如果是臨時業務，可以自己開具發票。但如果是正規經營，建議工商局和稅務局增加經營范圍。
正常經營開具發票，需要刻制公章、法人章、財務章和發票章。
合理節稅，可以注冊三種企業，分別是一般納稅人企業(有限公司)、小規模納稅人企業(有限公司)、個體戶。一般納稅人企業可以向客戶開具專用票，購買專用票可以抵扣進項稅。客戶可以不用專票可以使用小規模納稅人企業，私人賬戶較多的可以使用個體戶。
檢查合同、發票、上下游和資金流。
2023年，對月銷售額10萬元以下(含10萬元)的增值稅小規模納稅人免征增值稅。對增值稅小規模納稅人，適用3%稅率的應稅銷售收入減按1%稅率征收:適用3%扣繳率的預繳增值稅項目減按1%扣繳率征收。
查隱性收入、虛列成本、虛開發票、庫存異常、社保異常、稅負異常。
個人獨資企業和合伙企業。
不能，發票上蓋有發票專用章。
發工資、提取公積金、分紅、償還公司個人貸款。
可以，你需要向稅務局申請，稅率是3%。
不一定，要看企業的需求。如果新注冊的公司沒有聘請財務人員，為了節約成本，可以找代理記賬公司，對方必須有代理記賬的執照。
如果郵票清晰完整，倒蓋也是有用的。
沒有真實交易;有真實交易但開具的金額或數量不符;進行了實際交易，但讓他人代開發票，這些情況都是虛開發票的行為。
在納稅申報期內，沒有應納稅所得額，也沒有應納稅額，是零申報。
面對稅務局的罰款，法人不能買養老保險，法人被限制出境、乘坐飛機和高鐵、移民和貸款。
如果忘了年報，可以補年報。
個人所得稅為每月15日；企業所得稅為每季度1月、4月、7月、10月的15日前；增值稅小規模納稅人為1月、4月、7月、10月的前15日，一般納稅人為每月的前15日；附加稅為小規模每季度1月、4月、7月、10月的前15日，一般納稅人為每月的前15日；企業所得稅年度報告期為1月1日至5月31日；企業業務年度報告時間為1月1日至6月30日。
離退休再就業人員、沒有畢業實習生、非全日制從業人員、勞務派遣人員。
一般納稅人銷售或進口軟件產品，可享受增值稅實際稅負超過3%部分即征即退政策。